רגע הפרישה מעבודה הוא אחד המרגשים והמשמעותיים בחיים, אך הוא מביא איתו גם בירוקרטיה מורכבת והחלטות הרות גורל. פורשים רבים מניחים שהכספים שחסכו לאורך השנים יזרמו לחשבון הבנק שלהם בצורה אופטימלית, אך ללא תכנון מוקדם – חלק גדול מהכסף הזה עלול לעבור ישירות למדינה במסגרת תשלומי מס מיותרים.
הנה 3 הטעויות הנפוצות ביותר שפגשתי לאורך השנים, ואיך להימנע מהן:
1. ויתור על "קיבוע זכויות" (טופס 161 החדש) מדינת ישראל מעניקה פטור ממס על קצבת הפנסיה בגובה של מאות אלפי שקלים (סל פטור). כדי לקבל את הפטור הזה, יש לבצע תהליך אל מול מס הכנסה שנקרא "קיבוע זכויות". פורשים שלא מבצעים זאת באופן אקטיבי משלמים מס מלא על הקצבה שלהם – וחבל.
2. משיכת פיצויים ללא בדיקת ההשלכות לעתיד כשעוזבים את מקום העבודה האחרון, הפיתוי למשוך את כספי הפיצויים הפטורים ממס הוא גדול. מה שרבים לא יודעים זה שכל שקל של פיצויים פטורים שאתם מושכים היום, מקטין באופן ישיר את הפטור שתקבלו על קצבת הפנסיה החודשית שלכם למשך כל ימי חייכם.
3. קבלת החלטות בלתי הפיכות מול חברת הביטוח חתמתם על מסלול הקצבה וקיבלתם את הפנסיה הראשונה? בחלק מהמקרים מדובר בחתונה קתולית. לא ניתן לשנות את מסלול השארים או את תנאי הקצבה לאחר מכן. לכן, חובה לבצע סימולציה מקצועית לפני שחותמים על הטפסים.
השורה התחתונה: פרישה היא לא אירוע נקודתי, היא אסטרטגיה. תכנון פרישה מקצועי לוקח את כל הנכסים שלכם ומסדר אותם בצורה שתבטיח לכם את הקצבה הגבוהה ביותר, במינימום מס.
מהו היטל השבחה?
כאשר מאושרת תוכנית בנייה חדשה, הקלה או שימוש חורג – שיכולים להעלות את ערך הנכס – הרשות המקומית זכאית לגבות מס בגובה של עד 50% מההשבחה שנוצרה. אלא שבפועל, קביעת גובה ההשבחה נעשית על ידי שמאי מטעם הרשות המקומית – ובמקרים רבים מדובר בהערכות מוגזמות, חד צדדיות ולעיתים אף שגויות לחלוטין.
איך ניתן להתמודד עם היטל השבחה?
באמצעות השגה מקצועית בליווי שמאי מקרקעין מוסמך. השמאי מטעמכם בוחן את השומה שהרשות הנפיקה, מאתר כשלים או אי דיוקים, ומכין שומה נגדית. בשלב הבא ניתן להגיש השגה, ואם יש צורך – להגיש ערעור לשמאי מכריע או לוועדת ערר.
רבים לא מודעים לכך שהליך זה הוא לא רק לגיטימי – אלא זכות קנויה בחוק. מי שמוותר עליו, משלם לעיתים סכומים מופרזים שלא לצורך.
מה אפשר להשיג?
• ביטול מלא של החיוב – אם יוכח שלא נוצרה השבחה אמיתית.
• הפחתה מהותית – אם יוכח שההשבחה הייתה קטנה בהרבה מזו שקבעה הרשות.
• דחייה של התשלום – עד למימוש עתידי בפועל.
• חלוקה הוגנת בין מספר בעלים או זכויות.
איך דביר אמינוב מסייע?
דביר אמינוב, שמאי מקרקעין מוסמך ובעל ניסיון מוכח בניהול השגות מול ועדות מקומיות, שמאים מכריעים ורשויות התכנון, מלווה לקוחות פרטיים ויזמים בהליך הפחתת היטל השבחה. עבודתו מתבססת על ידע מקצועי עמוק, שליטה מלאה בפסיקה ובחקיקה עדכנית, וגישה אסרטיבית שמובילה לתוצאות בפועל – לא רק על הנייר.