אם עברתם את גיל 60 ויש לכם כסף פנוי ששוכב בחשבון העובר ושב או בפיקדונות בנקאיים שמניבים תשואה נמוכה, המאמר הזה נכתב במיוחד עבורכם. בשנים האחרונות, אחד הכלים הפופולריים והאטרקטיביים ביותר להשקעה עבור הגיל השלישי הוא תיקון 190.
מדובר ביוזמה ממשלתית שנועדה לעודד אנשים להזרים כספים פרטיים לקופות גמל, ובתמורה ליהנות מהטבות מס חסרות תקדים שאי אפשר למצוא באפיקי השקעה רגילים בבנק או בבורסה.
למה כולם מדברים על תיקון 190? הנה היתרונות המרכזיים:
- הטבת מס קריטית במשיכה: במקום לשלם 25% מס על הרווחים (כמו בבורסה או בקרנות נאמנות), בעת משיכת הכסף כסכום חד-פעמי תשלמו רק 15% מס נומינלי על הרווחים בלבד (בתנאי שהגעתם לגיל 60 ויש לכם קצבת מינימום).
- פטור מלא ממס (במסלול קצבתי): אם תבחרו לקבל את הכסף הזה כתוספת לקצבה החודשית שלכם, תהיו פטורים לחלוטין ממס הכנסה וממס רווחי הון על הכסף הזה!
- ניהול השקעות מתקדמים ומעבר בין מסלולים: הכסף מנוהל בבתי ההשקעות המובילים בארץ במגוון מסלולים (ממנייתי ועד סולידי). ניתן לעבור בין מסלולים ובין חברות מבלי שהדבר ייחשב כאירוע מס (כלומר, מבלי לשלם מס בעת המעבר).
- העברה בין-דורית: התיקון מאפשר לקבוע מוטבים (ילדים או נכדים) שיקבלו את הכסף במידה והחוסך הולך לעולמו, עם הטבות מס משמעותיות גם עבורם.
איך מתחילים? למרות היתרונות הרבים, לתיקון 190 יש כללים נוקשים ותקרות הפקדה שמשתנות מאדם לאדם. כדי לנצל את המכשיר הזה בצורה נכונה ולשלב אותו בתוך תוכנית הנטו המשפחתית שלכם, מומלץ לבצע בדיקת התאמה אישית.
מהו תקן 19?
תקן 19 של מועצת שמאי המקרקעין הוא מסמך תקינה מקצועית שמגדיר את האופן שבו יש להעריך שווי של נכס לצורכי אשראי. מדובר בשמאות שמטרתה להעריך מהו השווי האובייקטיבי של הנכס – לא עבור הקונה או המוכר, אלא עבור הגוף המממן שצריך לדעת כמה באמת הנכס שווה במקרה של מימוש.
למה זה כל כך חשוב?
הבנקים מתבססים כמעט בלעדית על חוות הדעת לפי תקן 19 כשהם קובעים את שיעור המימון שיינתן ללקוח. אם השמאות תקבע ערך נמוך – תקבל פחות מימון. אם היא תזהה בעיות – הבנק עלול לאשר את ההלוואה בתנאים מחמירים או בכלל לא לאשר אותה.
רבים לא מבינים זאת, אך שמאות לא מקצועית או כזו שלא מבוצעת לפי התקן עלולה לפגוע משמעותית ביכולת שלהם לקבל אשראי – ולעיתים אף להפיל את העסקה.
מה נדרש בשמאות לפי תקן 19?
הערכת השווי כוללת ניתוח רחב של מאפייני הנכס: מיקום, גודל, זכויות בנייה, מצבו התכנוני, מצב הבעלות, שווי עסקאות דומות באזור, מגבלות משפטיות או קנייניות, היתרי בנייה, תשריטים, וגם פוטנציאל עתידי לשינוי תכנוני. כל אלו מוצגים בצורה מדויקת ומסודרת, כך שהבנק יכול להעריך את הסיכון והכדאיות.
כיצד דביר אמינוב יכול לסייע?
דביר אמינוב, שמאי מקרקעין מוסמך, מתמחה בהכנת חוות דעת לפי תקן 19 מול כל הבנקים בישראל.
בקיא בדרישות של כל גוף מלווה, מעניק ללקוחותיו ליווי מלא מרגע קבלת הדרישה ועד לאישור הסופי של ההלוואה, תוך שקיפות מלאה ותשומת לב לפרטים הקטנים שיכולים להכריע את העסקה